平成23年度 監査委員会監査実施計画

平成23年7月25日

平成23年度監査委員会監査実施方針に基づき、重点監査項目および年間監査実施計画を以下のとおり定める。

  • Ⅰ　業務監査
  • 役員の職務の執行を、監査委員会監査実施要領に基づいて、以下の重点監査項目を重視し監査する。
  •  
  • （重点監査項目）
    • 内部統制の推進状況および関係部局のリスク対応の取り組み状況の監査
    • 最適なグループ経営の推進に向けた執行状況の監査
    • 効果的、効率的な営業活動の推進に向けた改革の取り組み状況の監査
  •  
  • 　１　内部統制の推進状況および関係部局のリスク対応の取り組み状況の監査
  • （1）会長・担当理事へのヒアリング
    • 全社統制（トータル管理等）に関する取り組み状況
    • リスクマネジメント委員会決定事項の進捗状況
  • （2）リスクマネジメント委員会への出席および総合リスク管理室等へのヒアリング
    • 業務の“見える化”および“見える化”による課題への対応状況
    • リスクの抽出と対応等、リスクマネジメントの実施状況
    • グループ・リスクマネジメント体制構築への取り組み状況
    　　なお、総合リスク管理室-常勤監査委員・監査委員会事務局で定例の連絡会を開催
  • （3）内部監査室への監査結果ヒアリング等
    • 定期監査等の実施状況
    • 発見事項、指示事項の対応状況
    • 監査実施の立会い
    　　なお、内部監査室-常勤監査委員・監査委員会事務局で定例の連絡会を開催
  • （4）ＩＴ統制委員会への出席および情報システム局等へのヒアリング
    • ＩＴ統制の取り組み状況
    • ＩＴ統制委員会の決定事項の進捗状況
  •  
  • 　２　最適なグループ経営の推進に向けた執行状況の監査
  • （1）会長・担当理事へのヒアリング
    • グループ経営の理念の具体化・共有化の取り組み状況
    • 最適なグループ経営に向けた基盤整備等の取り組み状況
  • （2）関連団体協議会等への出席および関連事業局等へのヒアリング
    • 関連団体協議会等での取り組み状況
    • 分野別経営者会議等での取り組み状況
  • （3）子会社等へのヒアリング
    • 最適なグループ経営の推進に向けた取り組み状況
  •  
  • 　３　効果的、効率的な営業活動の推進に向けた改革の取り組み状況の監査
  • （1）会長・担当理事へのヒアリング
    • 支払い率78％、営業経費率10％を目指した取り組み状況
    • 営業改革推進委員会の取り組み状況
  • （2）営業局等へのヒアリング
    • 支払い率向上に向けた取り組み状況
    • 営業経費削減に向けた具体的な改革状況
  • （3）営業拠点等へのヒアリングおよび視察
    • 効果的、効率的な営業活動に向けた取り組み状況
    • 法人委託拡大に向けた取り組み状況
  •  
  • 　４　23年度事業計画の執行状況の監査
  •  
  • 　５　経営委員会委員の職務執行状況の監査
  •  
  • 　６　重要な会議への出席、個別調査等
  •  
  • 　７　意見書付記事項
  • 「日本放送協会平成22年度業務報告書に添える監査委員会の意見書」の付記事項について、役員の取り組み状況を注視する。
  •  
  • Ⅱ 会計監査
  • 協会の財務諸表に関する監査を、監査委員会監査実施要領に基づき実施する。
  •