- １ 目的及び重点監査項目
- 平成21年度の監査委員会の監査の実施に関し、監査委員会規程第3条第2項
に基づき監査実施方針を次のとおり定める。
平成21年度の重点項目を以下の通りとする。
- （1）内部統制体制の実効性と効率性を監査する。
- （2）内部監査室との連携を強化するとともに内部監査の監査結果が業務に適切に反映されているかを監査する。
- （3）NHKの関連団体に対する指導・監督が適正に行なわれているかを監査する。
- ２ 平成21年度の実施内容
- （1）業務監査
経営委員を含む役員の職務の執行の適法性及び妥当性を、ヒアリング及び四半期業務報告等に基づいて監査する。
- （2）会計監査
NHKの財務状況を、会計監査人との意見交換及び関係部局からのヒアリング等に基づいて監査する。
- ３ 意見書の作成
- （1）業務監査
NHKが作成する業務報告書についての意見書を平成22年6月末日までに作成する（放送法第38条第1項）。
- （2）会計監査
NHKが作成する財務諸表についての意見書を平成22年6月末日までに作成する（放送法第40条第1項）。
- （3）監査委員会の活動結果報告
経営委員会に対する監査委員会の活動結果報告は随時行う（放送法第22条の2第5項）。
- ４ 年間監査計画
- 平成21年度の具体的な監査計画は、別途定める。
